Доход не в пользу капитала
23 августа 2010 года, Газета "Коммерсантъ",
Светлана Дементьева
Статья на сайте-источнике: http://www.kommersant.ru/doc.aspx?DocsID=1492002&NodesID=4
Первые результаты внедрения в России международных стандартов оценки достаточности капитала ("Базель-2") оказались неоднозначными. С 1 июля банки обязаны формировать запас капитала на новый вид риска — операционный. Предварительные данные показали, что наибольшее давление на капитал возникло у тех банков, бизнес которых наиболее прибылен. Банкиры жалуются на несовершенство формулы ЦБ, которая напрямую увязывает оценку риска банка с размерами его дохода. Более точные методы, используемые на Западе, для российских банков пока слишком сложны, отвечают в ЦБ.
Оценка влияния операционного риска на достаточность капитала крупнейших банков содержится в отчете Центра экономических исследований Московской финансово-промышленной академии (имеется в распоряжении "Ъ"). Она основана на отчетности банков за июль, доступной по 70% крупнейших игроков из топ-50 банков по капиталу, включая отчетность восьми игроков из топ-10 и 15 — из топ-20. Это первая попытка оценить снижение норматива достаточности капитала банков (Н1), которое ожидалось из-за включения с 1 июля в его расчет в дополнение к кредитному и рыночному еще и операционного риска.
Операционный риск — это риск возникновения убытков в результате мошеннических действий сотрудников банка или третьих лиц, технических сбоев, неотлаженных бизнес-процессов и т. п. Включение операционного риска в расчет Н1 обусловлено переходом российской банковской системы с 1 июля на международные стандарты оценки достаточности капитала "Базель-2" и заставляет банки создавать запас капитала. Согласно упрощенному стандартизированному подходу "Базеля-2" к оценке рисков, применяющемуся в России, операционный риск считается равным 15% от средней суммы чистых процентных и непроцентных доходов банка за последние три года.
Как видно из отчета ЦЭИ МФПА, диапазон сокращения Н1 у крупнейших банков под влиянием новой компоненты составил от 0,3 до 3,8 процентного пункта. В большинстве банков давление операционного риска привело к снижению достаточности капитала на 0,4-0,6 процентного пункта. В среднем снижение Н1 составило 0,7 процентного пункта
В результате применения формулы расчета операционного риска, предложенной ЦБ, наибольший "ущерб" был нанесен достаточности капитала наиболее прибыльных, а значит, и наиболее эффективных банков, говорится в отчете ЦЭИ МФПА. Например, у Ситибанка, "Русского стандарта" и ХКФ-банка снижение достаточности составило 2,59, 3,58, 3,77 процентного пункта соответственно против 0,7 процентного пункта в среднем по крупнейшим банкам. "Чем выше чистые доходы банка, тем больше величина операционного риска",— указывает зампред правления банка "Интеркоммерц" Александр Сотников. "Однако связь между ростом доходов банка и операционного риска не прямолинейная, ведь у банков существуют внутренние механизмы компенсации такого риска, которые постоянно совершенствуются",— рассуждает госпожа Белькова. По мнению банкиров, возможность использования банками более тонких подходов к оценке операционного риска могла бы сделать расчет уровня достаточности капитала более точным и взвешенным. Некоторые участники рынка и вовсе сочли учет операционного риска преждевременным для российских банков.