Чистая прибыль Сбербанка в 2009 году по МСФО снизилась в четыре раза

На официальном веб-сайте Сбербанка России опубликована консолидированная финансовая отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) по состоянию на 31.12.2009 и за 2009 год, содержащая аудиторское заключение компании ЗАО "Эрнст энд Янг Внешаудит".

Чистая прибыль Сбербанка по итогам 2009 года составила 24,4 млрд руб., или 1,10 руб. на акцию, в сравнении с 97,7 млрд руб., или 4,50 руб. на акцию в 2008 году. Операционный доход до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля вырос на 44,2%. Чистый процентный доход увеличился на 32,9%. Чистый комиссионный доход вырос на 17,3%.

В 2009 году отношение операционных расходов к операционным доходам до вычета резерва (cost to income ratio) снизился до 35,4% в сравнении с 49,3% за 2008 год. Расход по созданию резерва под обесценение кредитного портфеля за 2009 год составил 388,9 млрд руб., что в четыре раза превышает расход 2008 года. 17,4% активов группы имеют ожидаемый срок до погашения менее одного месяца. Остатки по счетам и депозитам физических лиц увеличились на 21,7% за 2009 год и составили 3 787,3 млрд руб. по состоянию на 31.12.2009. Коэффициент достаточности общего капитала группы в соответствии с Базельским соглашением (Basel 1) составил 18,1% по состоянию на 31.12.2009, что значительно превышает установленный минимальный уровень в 8%.

В соответствии с отчетностью, операционные доходы до формирования резервов под обесценение кредитного портфеля группы Сбербанка России за 2009 год составили 648,1 млрд руб. в сравнении с 449,5 млрд руб. за 2008 год, что отражает рост на 44,2%. Основными источниками роста операционных доходов стало увеличение процентных доходов от кредитования, рост комиссионных доходов за счет расширения операций с клиентами, а также доходы от операций с ценными бумагами.

Процентные доходы Сбербанка за 2009 год выросли на 31,5% в сравнении с 2008 годом и достигли 815,0 млрд руб. Причиной роста, в основном, стало увеличение доходов от кредитования юридических лиц, а также увеличение объема процентных доходов по ценным бумагам. Увеличение процентного дохода по ценным бумагам обусловлено ростом портфеля корпоративных долговых обязательств, которые группа рассматривает как альтернативный способ кредитования. Группа наращивала вложения в портфель корпоративных облигаций с начала 2009 года.

Процентные расходы выросли на 29,1% в сравнении с прошлым годом и составили 312,2 млрд руб. Рост процентных расходов связан с общим ростом стоимости заемных средств, наблюдавшимся на рынке в течение отчетного периода. Наиболее значительный компонент процентных расходов – проценты по депозитам физических лиц, которые являются основным источником финансирования операций группы. Субординированный заем в размере 500 млрд руб., привлеченный группой от Банка России в четвертом квартале 2008 года, также способствовал росту процентных расходов группы.

Чистые процентные доходы достигли уровня в 502,7 млрд руб., обеспечив рост на 32,9% в сравнении с 2008 годом. Рост чистых процентных доходов связан с ростом доходности и объемов кредитных операций за 2009 год. Доходность операций кредитования сократилась с 14,2% в июне 2009 года до 13,4% в конце года, что отражает рыночные тенденции по снижению процентных ставок (в основном по корпоративным клиентам) и высокую конкуренцию в сфере привлечения качественной клиентуры.

Комиссионные доходы Сбербанка составили 105,7 млрд руб., что на 17,2% превышает аналогичный показатель прошлого года. Рост комиссионных доходов наблюдался по всем видам комиссионных операций, но основным источником комиссионных доходов продолжают оставаться расчетно-кассовые операции с клиентами.

Улучшение ситуации на финансовых рынках, начавшееся еще во втором квартале 2009 года, позволило группе получить доходы от операций с ценными бумагами в размере 36,5 млрд руб. (в сравнении с 37,3 млрд руб. убытков за 2008 год), что оказало положительный эффект на операционные доходы. Кроме того, в составе прочего совокупного дохода за 2009 год была отражена положительная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, в размере 32,6 млрд руб., в то время как расход от отрицательной переоценки ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, в 2008 году составил 33,9 млрд руб.

Чистые доходы по операциям с иностранной валютой и валютными производными финансовыми инструментами составили 16,2 млрд руб. Указанный результат на 35,7% ниже аналогичного показателя за 2008 год и объясняется отрицательным финансовым результатом по валютообменным сделкам СВОП, которые группа заключает для целей управления ликвидностью.

В течение 2009 года группа продолжала наращивать уровень резервов под обесценение кредитного портфеля, таким образом сохраняя консервативную политику в области оценки кредитных рисков. Расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 2009 год составили 388,9 млрд руб., что в четыре раза выше, чем за 2008 год. Данный фактор оказал решающее влияние на снижение чистой прибыли группы за отчетный период. При этом отчисления в резерв под обесценение кредитного портфеля в четвертом квартале 2009 снизились на 20,2% в сравнении с отчислениями в резерв за третий квартал.

Операционные расходы группы выросли на 3,4% в сравнении с прошлым годом. Реализация мероприятий по оптимизации численности персонала позволила группе сократить численность персонала с 269,1 тыс. человек по состоянию на конец 2008 года до 249,8 тыс. человек по состоянию на конец 2009 года. В результате расходы на содержание персонала сократились на 3,3% в 2009 году в сравнении с 2008 годом. Рост прочих операционных расходов связан с реализацией утвержденной стратегии развития группы. Несмотря на увеличение операционных расходов, быстрый рост операционных доходов до создания резервов под обесценение кредитного портфеля привел к существенному снижению показателя сost to income c 49,3% в 2008 году до 35,4% в 2009 году.

За 2009 год группа получила чистую прибыль в размере 24,4 млрд руб. (2008: 97,7 млрд руб.). Основной причиной снижения прибыли стал существенный рост отчислений на формирование резервов под обесценение кредитного портфеля.

Активы группы по состоянию на 31.12.2009 составили 7 105,1 млрд руб., показав рост в 5,5% за 2008 год.

Сбербанк России стал одним из немногих российских банков, нарастивших кредитный портфель в течение 2009 года: объем кредитов до вычета резервов под обесценение увеличился на 3,1% и достиг уровня 5 443,8 млрд руб. Портфель кредитов юридическим лицам увеличился на 6,1% до уровня 4 266,3 млн. руб., являясь основным источником роста совокупного кредитного портфеля. Кредитный портфель физических лиц сократился на 6,6% до 1 177,5 млрд. руб. за счет сокращения спроса на потребительские кредиты со стороны физических лиц.

Объем "неработающих" кредитов (non-performing loans) вырос с 94,7 млрд руб. по состоянию на 31.12.2008 до 464,2 млрд руб. по состоянию на 31.12.2009. Доля "неработающих" кредитов в кредитном портфеле составила 8,5% по состоянию на 31.12.2009, в сравнении с 1,8% на начало года. Темпы роста доли "неработающих" кредитов снизились в четвертом квартале 2009 года, составив всего 0,6 процентных пункта за квартал. Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к "неработающим" кредитам составило 1,2 по состоянию на 31.12.2009, что группа считает абсолютно приемлемым показателем. Резервы под обесценение кредитного портфеля наращивались в течение всего отчетного периода и достигли уровня 579,8 млрд руб. по состоянию на 31.12.2009, увеличившись в 2,9 раза с начала года. Отношение совокупных резервов под обесценение кредитного портфеля к кредитам составило 10,7% в сравнении с 3,8% на начало отчетного периода.

Портфель ценных бумаг увеличился за 2009 год в 2,2 раза, до уровня 1 064,1 млрд руб. по состоянию на 31.12.2009. В течение отчетного периода группа продолжала наращивать портфель ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, в основном за счет приобретения корпоративных облигаций российских эмитентов, что является альтернативной формой кредитования. В течение 2009 года портфель корпоративных облигаций группы увеличился более чем в три раза, в то время как доля ОФЗ в портфеле сократилась с 53,5% до 31,9%. В четвертом квартале 2009 года группа приобрела облигации Банка России на сумму 221,1 млрд руб.

Обязательства группы по состоянию на 31.12.2009 составили 6 326,1 млрд руб., увеличившись на 5,7% в сравнении с началом года. Рост обязательств был, прежде всего, связан увеличением остатков по счетам и депозитам физических лиц, которые составили 3 787,3 млрд руб. по состоянию на 31.12.2009, увеличившись на 21,7% с начала года. Средства физических лиц остаются основным источником финансирования операций группы.

Собственные средства группы увеличились до 778,9 млрд руб. по состоянию на 31.12.2009, прирост составил 3,8%. Показатель достаточности общего капитала (капитал первого и второго уровня), рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Basel 1), значительно превысил установленный минимум в 8% и составил 18,1% по состоянию на 31.12.2009; уровень достаточности капитала первого уровня составил 11,5%.